日记（jì）账（zhàng）是（shì）出纳（nà）用来（lái）核算（suàn）库存现金和银行存款每（měi）天的收入、支出（chū）和结存（cún）情（qíng）况的账（zhàng）簿，按照（zhào）每天发生的收付款，逐（zhú）笔顺序登记日记账，给出结余并核对总账。手工记账容易（yì）记漏（lòu），一旦数目（mù）不（bú）对，核对（duì）费时费力。

   1、账户维护
     
     起（qǐ）先（xiān）要对日记（jì）账的账（zhàng）号进（jìn）行维护。点（diǎn）击“出（chū）纳（nà）”-“账户”进入（rù）设置界面，点击左上角的类别切换现（xiàn）金和银（yín）行存款2类账户。点击（jī）新增按钮可以（yǐ）新增账户，输（shū）入编（biān）码、名称（chēng）和账号，选（xuǎn）择相应的会计科目。日记账生成凭（píng）证时（shí），自动（dòng）带出相应的（de）科目。

   2、生成日记账与凭证
      
     点击“出纳”-“日记账”，进入记（jì）账界面（miàn），选择需要登记的账（zhàng）户是现金还是银行存款账户。在月初记一（yī）笔（bǐ）账前（qián），可在月（yuè）初余额的（de）金（jīn）额框中（zhōng）手动输入或修改（gǎi）金额。点击每一条分录，输（shū）入记（jì）账日期、摘要以及收入/支出金额，自动得出余（yú）额，按回车键自（zì）动跳转到（dào）下一条分录，操作简单便（biàn）捷。每条分录完成后，出现一个“生（shēng）成凭（píng）证”按（àn）钮，点（diǎn）击后可直接生（shēng）成凭证，减少（shǎo）了（le）重复输入的烦恼，提升记账（zhàng）效率。

   3、核（hé）对总账
   
      出纳（nà）中（zhōng）的账户是出纳人员自定义（yì）的一个记（jì）账账户，与科目（mù）表中的（de）库存现金（jīn）和银行存（cún）款不同。点击 “出纳”-“核对总账”，可将出纳账户中的（de）金额与科目表中的金额进行核对（duì）。


   财务软件核对会计账（zhàng）簿记录与财产等（děng）实有数额（é）是否相（xiàng）符，银行等核对账（zhàng）务等。各种应收、应付款明细账账（zhàng）面余额与有关（guān）债务、债（zhài）权单位或者个人核（hé）对（duì）等。